PERSOANE FIZICE ȘI JURIDICE CERCETATE ÎNTR-UN DOSAR DE EVAZIUNE FISCALĂ, DELAPIDARE ȘI ALTE INFRACȚIUNI ECONOMICE
În cadrul operațiunii JUPITER, sub coordonarea Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casație și Justiție și Inspectoratului General al Poliției Române, la data de 5 noiembrie, polițiștii Serviciului de Investigare a Criminalității Economice din cadrul Inspectoratului de Poliție Județean Bihor, sub supravegherea procurorului de caz din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Bihor, au pus în executare trei mandate de aducere față de un bărbat, de 45 de ani, din municipiul Oradea, județul Bihor administrator al unei societăți comerciale cu sediul în aceeași localitate și față de alți doi bărbați, de 33 și de 37 de ani, tot din Oradea, într-un dosar penal în care se efectuează cercetări sub aspectul săvârșirii infracțiunilor de evaziune fiscală în formă continuată, delapidare, reținerea și neplata, încasarea și neplata, în cel mult 60 de zile de la termenul de scadență prevăzut de lege, a impozitelor și/sau contribuțiilor prevăzute în anexa la prezenta lege, în formă continuată, respectiv complicitate la evaziune fiscală și spălarea banilor.
Din cercetările efectuate de polițiști a rezultat că, în perioada 2015 – februarie 2024, bărbatul de 45 de ani, în calitate de administrator al societății cu sediul în municipiul Oradea, județul Bihor, având ca obiect de activitate transportul de mărfuri, ar fi înregistrat în evidențele contabile ale societății, documente de achiziție (facturi/bonuri fiscale) fără justificare economică sau comercială, simulând achiziții fictive de carburanți auto de la două societăți furnizoare, în valoare totală de aproximativ 6.400.000 de lei, în scopul diminuării bazei impozabile și sustragerii de la plata taxelor și impozitelor datorate la bugetul general consolidat al statului, în valoare de aproximativ 1.900.000 de lei, reprezentând TVA și impozit pe profit.
Totodată, în perioada ianuarie 2023 – iunie a.c., bărbatul de 45 de ani, în calitate de administrator al societății orădene, ar fi reținut și nu ar fi plătit la bugetul de stat, în cel mult 60 de zile de la termenul de scadență prevăzut de lege, obligațiile fiscale cu reținere la sursă, reprezentând impozit pe veniturile din salarii, contribuția de asigurări sociale reținută de la asigurați, contribuția de asigurări sociale de sănătate reținută de la asigurați și impozit pe dividende, în valoare totală de peste 300.000 de lei, datorate de către societate, cauzând astfel bugetului de stat consolidat un prejudiciu total în valoare de aproximativ 300.000 de lei.
De asemenea, în perioada 2015 – februarie 2024, în scopul obținerii unui folos patrimonial injust, bărbatul de 45 de ani, administrator al societății cu sediul în Oradea, ar fi înregistrat operațiuni comerciale de achiziție de carburant fictive, sens în care ar fi creat un circuit documentar fals, prin care a urmărit devalizarea patrimoniului societății și însușirea în interes personal, prin introducerea în evidențele financiar contabile ale societății, a 11.430 de bonuri și facturi fiscale care nu corespund realității, creând aparența unei relații comerciale cu două societăți comerciale furnizoare, generând astfel plăți fictive aferente acestor bonuri și facturi, efectuate în numerar către cele două societăți, în valoare totală de aproximativ 4.500.000 de lei și prejudiciind astfel, patrimoniului societății orădene, cu aproximativ 4.500.000 de lei.
Totodată, în perioada 2015 – februarie 2024, ceilalți doi bărbați, de 33, respectiv 37 de ani, din municipiul Oradea, județul Bihor, ar fi întocmit și emis bonuri fiscale și facturi fiscale fictive, creând aparența că acestea ar fi fost emise de către societăți furnizoare în favoarea societății cu sediul în Oradea, administrată de bărbatul de 45 de ani, pe care i le-ar fi înmânat acestuia, ajutându-l astfel să se sustragă de la plata taxelor și impozitelor datorate la bugetul general consolidat al statului, să înregistreze în evidențele financiar contabile ale societății orădene documente de achiziție carburant (facturi și bonuri fiscale) fictive, în valoare totală de aproximativ 6.400.000 de lei, cauzând astfel bugetului general consolidat al statului un prejudiciu în valoare totală de aproximativ 1.900.000 de lei, reprezentând TVA și impozit pe profit.
De asemenea, în lunile decembrie 2022 și ianuarie 2024, în scopul ascunderii ilicite a banilor, bărbatul de 33 de ani i-ar fi remis 9.800 de euro unui membru al familie, bani considerați a proveni din activități infracționale, respectiv din complicitatea la infracțiunea de evaziune fiscală, care au fost utilizați pentru achiziționarea, în cursul lunii decembrie 2022, a unui autoturism, mascându-se, astfel, proveniența fondurilor prin achiziția scriptică, pe membrului de familie, a autoturismului, în realitate bunul aparținându-i bărbatului de 33 de ani.
Totodată, în cursul lunii ianuarie 2024, tot în scopul ascunderii ilicite a banilor, bărbatul de 33 de ani ar fi transferat 596.000 de lei, considerați a proveni din activități infracționale, respectiv din complicitatea la infracțiunea de evaziune fiscală, în contul unui alt membru al familiei, sub titlul de „donație”, bani cu care membrul de familie ar fi achiziționat, în cursul lunii ianuarie 2024, un imobil, în municipiul Oradea, mascând astfel proveniența fondurilor, prin achiziția scriptică, pe numele membrului de familie, a imobilului respectiv, care, în realitate îi aparținea bărbatului de 33 de ani, ascunzând sau disimulând, astfel, adevărata natură a provenienței ilicite a unei sume totale de aproximativ 650.000 de lei.
Pentru recuperarea prejudiciului în cauză, în valoare totală de 7.350.000 de lei, în baza ordonanței de instituire a măsurilor asiguratorii emisă de procurorul de caz, au fost aplicate măsuri asiguratorii asupra a 7 imobile, respectiv o casă cu teren, 2 apartamente, 3 terenuri, o hală industrială cu teren și 2 mijloace auto, aparținând persoanelor cercetate, având o valoare totală de aproximativ 5.300.000 de lei.
Polițiștii Serviciului de Investigare a Criminalității Economice din cadrul Inspectoratului de Poliție Județean Bihor continuă cercetările sub supravegherea procurorului din cadrul Parchetului de pe lângă Tribunalul Bihor, pentru documentarea întregii eventuale activități infracționale.
Facem precizarea că, pe întreg parcursul procesului penal, persoanele cercetate beneficiază de drepturile și garanțiile procesuale prevăzute de Codul de procedură penală, precum și de prezumția de nevinovăție.